Gonzales Aparicio & Asociados

Nuestro grupo asesor se funda, para ayudar a usted con las decisiones más importantes de su empresa. Contamos con más de 10 años de experiencia en servicios bancarios.

¿Qué podemos hacer por usted?

En GAIA Servicios de Asesoría Financiera y de Marketing, nos hemos especializado en las Finanzas y el Marketing, conocemos muy de cerca el negocio de la banca y cómo funcionan los servicios bancarios – financieros, por lo que podemos agregar un gran valor a sus decisiones empresariales sobre endeudamiento, instrumentos de financiamiento, peritaje sobre tasas de interés, normas gubernamentales, centrales de riesgo, riesgo financiero, investigación en temas de riesgo, tesorería; intereses, comisiones y gastos; y más. Además, contamos con profesionales que pueden ayudarle con temas de marketing electrónico, SEO, entre otros. Adelante siga leyendo para saber en qué podemos asesorarlo.

Consultoría en productos bancarios

¿Quieres salir de Infocorp?, tal vez ya pagaste tu crédito y aún te tienen en “rojo” en las centrales de riesgo como Infocorp. Déjenos ayudarle, haremos los tramites correspondientes, incluso iremos más allá juntos conseguiremos un pequeño préstamo para usted en algún banco, para que puedas nuevamente reintegrarse al sistema financiero.
Quizá lo ingresaron indebidamente en las centrales de riesgo por un error; quizá es culpa del banco, pero a quien perjudica es a usted. Permítanos ayudarle.
Si ya tiene préstamos, créditos, cuentas corrientes, leasing, leasback, hipotecas y demás; y, siente que está pagando mucho. Déjenos hacer un estudio a sus flujos de caja y sus cronogramas para ver qué sucede.

Rentabilidad proyectada y riesgo en los negocios

Su empresa marcha muy bien, pero los números aún no reflejan el éxito que está teniendo. Ese es el momento de investigar el porqué, es posible que debamos hacer algunos ajustes a su negocio.
Quizá debas hacer una inversión o hacer negocios con una empresa en Perú, pero no conoces nada sobre dicha empresa y deseas saber cuánto puedes arriesgar. Permítenos investigar a esa empresa, nuestro trabajo será 100% discretos y profesionales, nuestra labor se enmarca dentro de las normas y las leyes peruanas; si hay algo mal en tu eventual socio lo sabrás antes de hacer negocios y podrás tomar una buena decisión.

Paginas web con CMS WordPress o blogs

Podemos asesorar a la creación de paginas web con CMS como las paginas diseñada en WordPress, para blogs y paginas de turismo y más.... Nos especializamos en optimización de motores de búsqueda. Nosotros tenemos el equipo de trabajo para ayudar a su empresa o proyectos de empresa.

Asesoramos negocios y personas que están atravesando dificultades financieras, realizamos proyectos, asesoramos con problemas de marketing, marketing personal, empleabilidad, currículos Vitae, posicionamiento de páginas web, SEO, incluso asesoramos a estudiantes de finanzas y carreras afines con sus investigaciones y tareas, además de un largo etcétera.

Investigaciones, estudios, artículos y noticias del campo financiero y más...

Lea nuestros artículos especializados y tómese la libertad de escribirnos, comente, comparta y sugiéranos nuevos temas, que gustosos lo desarrollaremos.

Cómo calcular la cuota de un préstamo y elaborar el cuadro de amortización

Elaboración de tablas de amortización curso

Un cuadro de amortización de préstamos, o, tabla de amortización de crédito, es una tabla en la que se muestra de forma ordenada todas las cuotas de un préstamo bancario; no obstante, estas tablas son entregadas por el banco a los clientes al momento de la firma del contrato de préstamos; sin embargo, ya seas estudiante de banca o de alguna profesión financiera, o simplemente un usuario buscando ¿Cómo elaborar una tabla de amortización de crédito bancario?, aquí te traigo un curso completo en cuatro videos, en los que te llevo paso a paso, desde lo más básico hasta lo más avanzado.

Recuerda seguir el curso paso a paso o si deseas un tema en especifico pondré títulos a cada unos de los videos. Este curso es gratuito y lo único que te pido es que te suscribas a nuestro canal de YouTube haciendo clic aquí.

Saldo Capital, amortización, interés y cuota

El objetivo de este primer curso es: adiestrarte en el uso de Excel y la formula de cuota. La formula que utilizamos para calcular la cuota de un préstamo bancario expresado en Excel es la siguiente C=P((i((1+i)^n))/(((1+i)^n)-1)) y matemáticamente se expresa así:

En esta primera parte del curso aprenderemos el uso de esta fórmula, aunque en Excel existe la fórmula ya insertada en las funciones financieras, luego se hará un repaso de lo que sucederá cuando se cobran cuotas dobles y comisiones o gastos constantes.

Periodos de gracia en las tablas de amortización de préstamos bancarios

Un periodo de gracia es un periodo no muy largo, de entre dos o tres meses en que el banco no cobra el préstamo, pues asume que la finalidad del préstamo es una inversión que se debe ejecutar antes de poder empezar a pagar el préstamo, por ejemplo si el préstamo es para la compra de una cierta maquinaria y se requiere de la maquinaria para elevar el margen de utilidad del negocio, entonces se deberá completar la compra y la instalación de dicha maquinaria por lo que el banco te dará uno o dos meses para implementar la maquinaria antes de empezar a cobrarte el préstamo. En este video, el tratamiento de los periodos de gracia en las tablas de amortización de préstamo bancario.

Comisiones y gastos variables en un préstamo bancario

Las comisiones son los montos que cobran los bancos a los usuarios o clientes por la prestación de un servicio efectivamente prestado por el banco, y se cobra por servicios adicionales a la operación de préstamo. Los gastos son los costos en que incurre el banco con terceros por cuenta del cliente para brindar servicios adicionales a las operaciones contratadas.

El problema es que muchas de estas comisiones y gastos no son fijos sino variables, como por ejemplo la comisión por seguro de desgravamen que es un porcentaje del capital en deuda, por lo que disminuirá poco a poco, sin embargo, la cuota debe mantenerse constante, ¿Cómo se logra esto?, mira el siguiente video para saber cómo.

Prepago al capital o amortización de un crédito ¿Qué es y cómo se calcula?

Un prepago al capital o amortización de préstamos bancario es un pago adelantado que afecta directamente al capital de la deuda y como consecuencia, su pago genera una disminución del del plazo o la cuota que se paga y por ende genera un ahorro al cliente. Existen varios escenarios al hacer prepagos al capital y adelantos de cuota. Por cierto, un adelanto de cuota no es un prepago al capital, el adelanto de cuota es, como su nombre lo indica, pagar de forma anticipada al cobro una o varias cuotas del préstamo, sin embargo, en esta modalidad no se da ningún beneficio al cliente.

El tratamiento lo podremos ver en el siguiente video.

Si te gustaron estos cursos por favor suscríbete a nuestro canal haciendo clic aquí y por favor compártelo en tus redes sociales.

Sistema TDC (Trabaja desde Casa)

Sistema TDC Estafa

Fuimos consultados sobre el Sistema TDC que significa Trabaja Desde Casa, y ya que nunca habíamos escuchado hablar de tal sistema, decidimos investigarlo. A priori al entrar en Google, todas las paginas que encontraba, hablaban bien de este sistema sin embargo daba la apariencia de ser un esquema Ponzi bien planifica; sin embargo, requería algo más de investigación, así que decidí investigarlo un poco más y descubrí muchas cosas que realmente debes saber antes de que decidas poner tu dinero en este sistema. A continuación, te diré exactamente de que se trata, de forma muy resumida para que tomes una decisión inteligente y pensada. Quédate hasta el final que el texto es bastante corto.

Sistema TDC (Trabaja desde Casa) ¿una elaborada estafa?

No puedo llamar al Sistema TDC o Trabaja Desde Casa, un esquema Ponzi, y probablemente, aunque mucha gente que entre aquí no gane ni un centavo nunca, tampoco le puedo llamar una estafa, porque “semánticamente” no lo es. Te diré lo que sí es, ya que si estás aquí es porque has visto videos y has leído muchas paginas y aún no te queda claro lo que es. El Sistema TDC es un multinivel en el que te venden un curso de como vender el mismo curso.

Es así de simple, el Sistema TDC es un multinivel en el que se te dará acceso a un curso en el que te enseñarán muchas técnicas, te brindarán videos, textos, te enseñarán el uso de las redes sociales con el único propósito de vender el mismo curso. Esta es la razón por la que no lo puedo definir como Ponzi ni estafa, porque una vez que pagas “sí” te brindan algo; un curso de como vender el curso.

¿Se puede ganar dinero con el Sistema TDC?

Si bien no todos han nacido para vender por internet, el hecho es que te darán tantas herramientas para convencer a personas, que prácticamente no necesitas saber nada de marketing, ni SEO, ni nada. La repuestas directa, es que sí podrías llegar a ganar algo (Solamente si se cumplen con las condiciones de lo que te ofrecen) pues aún estoy investigando el funcionamiento de esta supuesta franquicia.

Yo no le llamaría franquicia, porque no lo es. Lo otro que hay que evaluar, es que, a pesar de que se puede hacer unos dólares con este multinivel, habría que cuestionarnos si es correcto, ofrecer y vender algo que la gente no entiende y que realmente “está en el aire”. O sea que, los que pongan su dinero ahí no recibirán más que herramientas para vender las herramientas, esto no generará ningún beneficio a nadie mas que a los que desean aprender nuevas formas de mejorar sus habilidades en ventas, que son muy pocas, y si fuera el caso, me parece un curso muy caro.

Conclusiones sobre el Sistema TDC (Trabaja desde Casa)

Lo primero que quiero aclarar es que yo no recomiendo a nadie poner dinero (nunca usé la palabra invertir) en este sistema TDC. Primero porque yo no pagué y por ende no se si efectivamente te dan todo lo que te ofrecen, que, siendo redundantes, no son mas que herramientas para vender las herramientas.

Lo segundo sería, que a pesar que no lo puedo llamar ni Ponzi ni estafa, lo más probable es que si no logras vender nada terminarás usando tus redes sociales, usando a tus amigos y familiares para tratar de venderles algo con la promesa del “dinero fácil” que, ya saben, no existe.

Yo considero que el Sistema TDC es una genialidad creada por gente muy inteligente para aprovecharse de muchas personas, y que, si entras terminarás aprovechándote de muchas otras, de forma que casi casi, llega a ser un esquema Ponzi. En los próximos días pagaré e investigaré mejor el tema. Dependerá de los comentarios que tenga este artículo. Por otro lado, acabo de subir un video en nuestro canal de YouTube (se los dejo acá abajo) en el que les muestro que existen muchos cursos de Marketing Digital y mucho más, en páginas de universidades y que son gratuitos. Por favor sea precavido y no crea en el dinero fácil.

Operaciones bancarias internacionales 2019

Operaciones bancarias internacionales, medios de pago del comercio exterior.

A continuación, vamos a enumerar y definir las principales operaciones bancarias internacionales; o, al menos las que se realizan actualmente. Hacemos énfasis en aclarar que trataremos de operaciones que se realizan en esta época, puesto que, con el advenimiento de la Internet, los satélites, el Big Data y demás avances, muchas de las operaciones que se realizaban en otras épocas, ya no tiene sentido hoy, como transferencias telefónicas en la era de la Internet.

La globalización es el proceso resultante de la capacidad humana de efectuar todas las actividades en tiempo real a escala planetaria; hablamos de actividades como la educación, las comunicaciones, etc.; también pues, hablamos de actividades más complejas como la actividad bancaria, que en nuestros días opera en tiempo real a escala planetaria con dos fines supremos: el primero es el de agrandar el campo de acción de la intermediación financiera indirecta, o el negocio de los banco; y, el segundo es contribuir con el comercio mundial y por consiguiente con dinamizar la economía de las naciones.

Para cumplir el segundo de esto fines, el de acrecentar y facilitar el comercio internacional, la banca mundial, ha creado una serie de productos, que desde ahora llamaremos operaciones bancarias internacionales.

Medio de pago en comercio internacional y las operaciones de comercio

Todas las naciones del mundo y sus economías requieren del comercio internacional por muchas razones:

  • El comercio internacional, dinamiza la economía de los países al propiciar el intercambio de bienes de consumo.
  • Las naciones pueden adquirir bienes que de otra forma no podrían tener. Por ejemplo, un país que no produce televisores, no podría tenerlos.
  • Los países consiguen mejores precios por productos en los que tienen ventajas competitivas.

Para que se puede llevar a cabo este intercambio de bienes y servicios entre personas naturales y jurídicas que se encuentras situadas a miles de kilómetros, unas de las otras, se requiere medios de pago confiables y que eliminen los riesgos operativos. Los riesgos operativos recaen básicamente en la confianza entre compradores, riesgos país entre otros; por ejemplo: Supongamos que usted desea importar teléfonos celulares de China; después de una serie de estudios decide comprar a un proveedor chino que sin lugar a dudas tiene un buen precio; sin embargo, durante la negociación surge el problema. El proveedor requiere un pago adelantado del 70% para hacer el envío de la mercadería. A usted obviamente le parecerá que no es seguro enviar dinero a un proveedor al que no conoce pues después del depósito, posiblemente no lo vea ni le mande su mercadería. Si usted decide pedir que primero mande la mercadería, surgirá el mismo problema con el proveedor; él pensara que es muy riesgoso, pues usted podría no pagarle. Para solucionar este problema es que se requiere la intermediación de los bancos para hacer que este problema operativo sea casi inexistente y la economía en el mundo se siga moviendo.

¿Cuáles son las operaciones de banca internacionales?

Los bancos no solo van a media entre dos agentes económicos de distintos países, sino que además con bancos de otros países. Generalmente en comercio internacional, el importados tiene su banco y el exportador también, entonces las operaciones que veremos a continuación requieren la coordinación de al menos dos bancos; a veces incluso, la intervención de más bancos, como los “bancos corresponsales”, que trataremos en otro momento.

Las operaciones bancarias internacionales más importantes son las siguientes:

  • Cobranza de cheques de otros países.
  • Transferencias internacionales.
  • Giro al exterior.
  • Remesa documentaria.
  • Crédito documentario.
  • Factoring Internacional

A continuación, definiremos cada uno y esquematizaremos el proceso a través del cual se llevan a cabo cada una de estas operaciones.

Cobranza de Cheques del Exterior

Muchas veces durante el comercio internacional, más que todo, en operaciones de exportación de servicios se realizan pagos con cheques. Es una operación habitual de la banca; sin embargo, no todos los bancos lo realizan, y lo que lo realizan no siempre lo hacen con cheques de todo el mundo. Esta no es una operación activa ni pasiva; propiamente es un servicio, por el cual el banco gana una comisión. Las comisiones por efectuar el cobro de cheques del exterior dependen de cada país y de cada banco.

Los requisitos, así como las comisiones dependerán de su banco, por ejemplo, para el BCP de Perú, los requisitos publicados en su página web son los siguientes:

  • Cheques emitidos correctamente, con endorso completo y en US Dólares, girados sobre bancos de USA, Puerto Rico e Islas Vírgenes.
  • Cheques no presentados a otro banco, originales, sin mutilar, no post-fechados, no mayores a 6 meses, de US$ 500 – US$ 100,000.
  • No aplican cheques del Tesoro Americano, cheques devueltos, fotocopias de cheques.

Así que será importante en cada caso visitar la pagina web del banco en consulta para saber los costos y requisitos d su banco.

Esta operación no es inmediata, generalmente demora dos a tres semanas dependiendo del banco, luego de lo cual se tendrá el dinero depositado en la cuenta de ahorros o corriente, del cliente.

Transferencias Internacionales

Una transferencia internacional, es un servicio brindado por un banco o institución financiera autorizada; que, básicamente consiste en el envío de una cierta cantidad de dinero de una persona natural o jurídica (empresa), a otra persona natural o jurídica en otro país, mediante el pago de una comisión por el servicio.

Generalmente esta operación suele ser muy económica y de muy poca complicación al hacer los trámites; sin embargo, no suele ser la elección en operaciones de comercio exterior complicada, pues no le da seguridad al que realiza la transferencia, puesto que una vez que se hace el envío del dinero, nada garantiza que se obtendrá la mercadería. Para optar por este medio de pago en el comercio internacional, se deberá tener máxima confianza en el importado.

Los requisitos para realizar esta operación son:

  • Para transferencias a Estados Unidos necesita el código ABA y dirección del banco del beneficiario.
  • Para transferencias fuera de Estados Unidos necesita el código SWIFT o el nombre y dirección del banco.
  • Para transferencias a Europa necesita el número IBAN del beneficiario.
  • Generalmente se pide tener una cuenta de ahorros abierta en el banco del que se va transferir el dinero.
  • El pago por adelantado de la operación.
  • Llenado del formulario de transferencia. (Haga clic para descargar dos ejemplos de formularios reales)

Giro Internacional

Dependiendo del país donde uno se encuentre, se puede considerar el giro como sinónimo de la transferencia, sin embargo, para realizar un envío de dinero como giro, se hará mediante un título valor. Básicamente la operación tendrá el mismo formato, que el anterior. Se solicitará al banco el envío del dinero, se llenará un formulario para dicho caso, por lo que los requisitos son los mismos.

Giro Documentario o Cobranza Documentaria Internacional

Dependiendo del país en el que uno se encuentre se puede llamar Giro Documentario, o se puede llamar Cobranza Documentaria Internacional, al servicio por medio del cual dos bancos hacen de intermediarios en una operación de comercio internacional. Para resumir, un giro documentario o cobranza documentaria es una operación bancaria en la que el importador, paga la mercadería a través de su banco, y este (el banco del importador) transfiere el dinero al banco del exportador, solo cuando se haya concretado todos los documentos de la exportación; en pocas palabras, solo se entregará el dinero al banco del exportador una vez que se haya realizado el envío de las mercancías, de forma que se brinde seguridad al importador, con respecto al pago de sus mercancías.

El Toronto-Dominion Bank define la cobranza documentaria como: “Las cobranzas documentarias son una alternativa a las cartas de crédito, que ofrecen un grado de protección tanto al importador como al exportador. Los bancos actúan como intermediarios para el intercambio de documentos de títulos para pagos, pero no están obligados a pagar, como sería el caso con las cartas de crédito.”. Su funcionamiento es el siguiente:

Para el importador: A solicitud de un banco o proveedor del exterior, el banco recibe los documentos representativos de mercaderías o servicios que se entregan la empresa como importadora, contra el pago o la aceptación de una letra o firma de un pagaré.

Para el exportador: La empresa, al exportar, entrega los documentos representativos de mercaderías o servicios al banco para que sean enviados y entregados, a través de corresponsables, al comprador y/o banco del exterior, contra el pago o aceptación de una letra o la presentación de un pagaré

El mismo banco (Toronto-Dominion Bank) nos habla de sus características y ventajas:

Características de la Cobranza Documetaria

Las dos condiciones más comunes para la cesión de documentos son:

Documentos contra pago (D/P): Los documentos pueden ser liberados sólo si el importador efectúa el pago inmediato, según el acuerdo concertado entre el exportador y el importador. También conocido como cobranza a la vista.

Documentos contra aceptación (D/A): los documentos podrán ser liberados sólo si el importador acepta la letra de cambio respectiva, de modo que el exportador contrae la obligación de pagar en una fecha futura específica. Por medio de este acuerdo, el exportador queda expuesto ante el riesgo crediticio del importador y el riesgo político del país. También se lo conoce como cobro a plazo.

Ventajas de la Cobranza Documentaria

  • Una alternativa económica a las cartas de crédito
  • No es necesario que el importador tenga una línea de crédito abierta en su banco
  • El exportador tiene control sobre los documentos de titularidad hasta que el comprador extranjero haya hecho el pago o aceptado la obligación de pago
  • Los exportadores/importadores pueden utilizar TD Bank Trade para administrar sus cobranzas salientes/entrantes

Recuerde que este producto no tiene características específicas y deberá ajustarse a cada caso en particular, dependiendo de banco.

Crédito documentario

El crédito documentario, también conocido en algunos países o por algunos bancos como “carta de crédito”, es un producto parecido al anterior con la diferencia que ahora los banco sirven como garantes de la operación de comercio exterior. Quiere decir que el banco del importador pagará al banco del exportador cuando se concluya con la exportación; pero a diferencia del giro documentario, en este caso, los banco garantizan el pago, quiere decir que si sucede algún percance que impida al banco del importador transferir el dinero, el banco del exportador asume el pago de la exportación.

El BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria de España define al Crédito Documentarios de la forma siguiente:

El crédito documentario es un mandato de pago que el importador cursa a través de su entidad financiera para que, directamente o a través de otro banco, pague al exportador el importe de la operación, siempre y cuando dicho exportador cumpla, estrictamente, con el condicionado del propio crédito (generalmente la entrega de determinada documentación). Vamos a verlo más detenidamente para comprender el papel que juega cada una de las partes:

1. El primer paso es que importador y exportador lleguen a un acuerdo, tengan un contrato de compra-venta internacional y claras las condiciones del crédito documentario, con todos los documentos que deben recogerse en el mismo. En este momento, el importador solicitará a su banco la apertura del crédito documentario a favor del exportador, incluyendo en dicha solicitud todas las condiciones del crédito.

2. El segundo paso depende del banco emisor (importador), que recibe la solicitud de crédito, estudia la documentación y el riesgo de la operación y procede a su aprobación o denegación. En caso afirmativo procede a la emisión del crédito suscribiendo con un banco del país exportador (banco avisador) el documento donde se materializa dicho crédito documentario, informando de ello al importador.

3. El tercer paso depende del banco del exportador, que notifica la apertura del crédito documentario y le informa de las condiciones. El exportador estudiará dichas condiciones y si están de acuerdo a lo pactado con el importador procederá al envío de la mercancía.

Una vez embarcada la mercadería, el exportador presentará en el banco toda la documentación requerida. En este caso, si todo está conforme a lo estipulado, el banco avisador paga al exportador el importe del crédito, ya sea a la vista o acepta pagar a una fecha posterior. Después envía al banco emisor la documentación y ratifica las condiciones de pago. El banco emisor le reembolsará el importe anticipado y entregará la documentación recibida contra pago a la vista o contra aceptación de pago en fecha posterior.

Por último, el banco emisor/importador realizará el pago y con la documentación recibida el banco emisor podrá retirar la mercancía. El pago podrá ser a la vista o en fecha futura, dependiendo de las condiciones del crédito.

El mismo banco (BBVA) nos explica las diferentes clases de Crédito Documentario que existen.

Clases de créditos documentarios

Los créditos documentarios pueden ser revocables o irrevocables. Los primeros carecen de mucho sentido, pues permiten ser anulados con posterioridad a su emisión, dejando de cumplir la función de garantía, por lo que generalmente nos vamos a encontrar con créditos documentarios irrevocables.

Crédito documentario sin confirmar, El banco emisor del crédito, para comunicar al exportador del mismo, hará uso de un banco en el país de dicho exportador. Ese banco es el llamado banco avisador, que actuará por cuenta del banco emisor, comunicado la apertura del crédito, recogiendo la documentación, pagando en su caso.

Si el avisador se limita a eso es un crédito documentario confirmado, se origina cuando el exportador haya solicitado, y el emisor así lo haya hecho, que un banco de su país, bien el banco avisador u otro que el beneficiario señale, garantice que el emisor le va a pagar.

En función de cuando se produce el pago, este será a la vista, contra la entrega de la documentación o en plazo posterior, desde la entrega de la misma.

Los créditos documentarios transferibles son aquellos en los que el beneficiario puede señalar otras personas que puedan compartír dicha garantía y a quienes se les va a abonar el dinero, habitual si el exportador es un mero intermediario o broker, que actúa en representación de otros clientes.

Otra modalidad con finalidades similares es el crédito documentario backtoback, que es cuando el exportador-intermediario abre u ordena un crédito documentario con la garantía de otro del que es beneficiario.

El crédito documentario puede tener una cláusula de anticipo parcial a favor del beneficiario, antes de entregar la documentación. Si es la cláusula roja será contra un mero recibo de los fondos o un aval. Si es verde necesitará acreditar estar en propiedad de la mercancía.

Por último, cabe hablar de los créditos documentarios revolving, aquellos que permiten ser reutilizados durante un determinado periodo de tiempo.

Factoring Internacional

Este no es un medio de pago del comercio internacional. Recordemos que el Factoring, es un contrato de crédito, mediante el cual un banco adquiere instrumentos de contenido crediticio (casi siempre facturas), para otorgar de forma inmediata dinero a la empresa que la solicita.

Entonces; en el contexto del comercio internacional, consiste en un servicio financiero de pago en efectivo por adelantado contra las cuentas por cobrar a clientes extranjeros. En términos más generales, es una gama de servicios de financiación y gestión de riesgos ofrecidos por empresas especializadas, llamados factores, para vendedores/exportadores, en particular aquellos que se tienen un flujo de cuentas por cobrar en el extranjero a corto plazo de importes reducidos. El exportador transfiere la titularidad de su cuenta a cobrar en el extranjero a una empresa de factoring a cambio de efectivo. Como contraprestación a este servicio el factor cobra una comisión sobre los importes que gestiona. Otros servicios básicos ofrecidos por las empresas de factoring son: evaluación del riesgo de crédito a la exportación, recaudación de cuentas vencidas en el extranjero vencidas y administración de la contabilidad con clientes internacionales. Es un servicio útil sobre todo para exportadores de bienes de consumo que hacen operaciones de venta al detalle de pequeños importes (por ejemplo, hasta 1.000 euros) en países que presentan cierto riesgo de cobro retrasos en los pagos (por ejemplo, Italia o México).